учёт и анализ готовой продукции предприятия на примере ООО

)СчетУправление бухгалтерского учета и отчетностиДоговор, заявка,акт оказанных услуг, акт приема-передачи, иноеПодразделения по направлениямПодразделения по направлениямПодразделения по направлениямПодразделения по направлениямВ день выставления счетаУправление бухгалтерского учета и отчетностиНе позднее 2 (двух) рабочих дней после приема документовПодразделения, ответственные за предоставление счета контрагентуТаблица 7Денежные средства № п/пОперацияДокумент по операцииДокумент-основаниеОтветственный за согласованиеОтветственный за утверждениеОтветственный за предоставление в бухгалтериюСроки предоставления в бухгалтериюОтветственный за ввод в систему бухгалтерского учетаСрок обработки(исполнения) документа в бухгалтерииНаименование создаваемого документаОтветственный за формированиеНаименование документаОтветственный за предоставление1.Учет операций по безналичному расчету1.1.Осуществление платежа с лицевого счета Платежное поручениеУправление бухгалтерского учета и отчетностиПолный комплект подписанной исполнительской документации, предусмотренной контрактом/ договоромРуководитель (уполномоченное лицо) подразделения, ответственного за ведение контракта/ договора Руководитель (уполномоченное лицо) подразделения, ответственного за ведение контракта/ договора Генеральный директор (уполномоченное лицо), Главный бухгалтер (уполномоченное лицо)нетнетУправление бухгалтерского учета и отчетностиСогласно плана платежей, но не позднее сроков, указанных в контракте1.2.Отражение движения денежных средств по лицевому счетуВыписка банкаУправление бухгалтерского учета и отчетностиВыписка с лицевого счета и акцептованные МГК:Платежные поручения (0401060) контрагентаУправление бухгалтерского учета и отчетностинетнетУправление бухгалтерского учета и отчетностиВ сроки, установленные соглашением об информационном взаимодействии между Департаментом финансов и ГКУ АМППУправление бухгалтерского учета и отчетностиЕжедневно по итогам дня1.3.Возврат средств обеспеченияРешение о возврате средств обеспеченияКонтрактная службаПротокол, иные документы-основания для принятия решения о возвратеКонтрактная службаКонтрактная службаКонтрактная службаКонтрактная службаНе позднее дня принятия решения о возвратеУправление бухгалтерского учета и отчетностиНетПлатежное поручениеУправление бухгалтерского учета и отчетностиРешение о возврате средств обеспеченияКонтрактная службаКонтрактная службаКонтрактная службаКонтрактная службаНе позднее 2-х дней со дня поступления Решения о возврате средств обеспечения в УБУиОУправление бухгалтерского учета и отчетностиДо 3-х рабочих дней после получения документа-основания2.Учет операций с наличными денежными средствами и денежными документами 2.1Поступление наличных денежных средств (денежных документов) в кассуПриходный кассовый ордер (ф. 0310001) и/или (с записью «фондовый»)Управление бухгалтерского учета и отчетностиСлужебная записка, акты, накладные, Z-отчетОтветственное лицо (сотрудник, который получает денежный документ, бухгалтер-кассир)нетГлавный бухгалтер (уполномоченное лицо)--Управление бухгалтерского учета и отчетностиВ день поступления документа-основания2.2Выбытие наличных денежных средств из кассыРасходный кассовый ордер (ф. 0310002)Управление бухгалтерского учета и отчетностиЧек на подтверждение взноса наличных денежных средств--Главный бухгалтер (уполномоченное лицо)--Управление бухгалтерского учета и отчетностиВ день выбытия наличных денежных средств из кассы2.3.Регистрация приходных и расходных кассовых документовЖурнал регистрации приходных и расходных кассовых ордеров (ОКУД 0310003)Управление бухгалтерского учета и отчетностиПриходные / расходные кассовые ордера (ф.031001, ф.031002)Управление бухгалтерского учета и отчетностинетГлавный бухгалтер (уполномоченное лицо)---Одновременно с оформлением приходных и расходных кассовых документов2.4.Формирование кассовых книг (по наличным денежным средствам, по денежным документов) Кассовая книга (ф. 0504514)Управление бухгалтерского учета и отчетностиПриходные / расходные кассовые ордераУправление бухгалтерского учета и отчетностибухгалтер-кассир (уполномоченное лицо)Генеральный директор (уполномоченное лицо), Главный бухгалтер (уполномоченное лицо)Управление бухгалтерского учета и отчетностиЕжедневно по итогам дня Управление бухгалтерского учета и отчетностиПри получении(поступлении)/выдаче(сдаче) наличных денежных средств по каждому кассовому ордеру. Титульный лист распечатывается в конце года2.5.Отчет бухгалтера-кассираУправление бухгалтерского учета и отчетностиОтрывные копии из кассовой книги, приходные и расходные кассовые документы, ведомости, пр.)Управление бухгалтерского учета и отчетностибухгалтер-кассир (уполномоченное лицо)Главный бухгалтер (уполномоченное лицо)Управление бухгалтерского учета и отчетностиЕжедневно по итогам дня Ежедневно при получении(поступлении)/выдаче(сдаче) наличных денежных средств по каждому кассовому ордеру. 2.6.Внесение наличных денежных средств с использованием корпоративных пластиковых картРасшифровка сумм неиспользованных (внесенных через банкомат или пункт выдачи наличных денежных средств) средств (ф. 0531251)Управление бухгалтерского учета и отчетностиРасходный кассовый ордер (ф. 0310002)Бухгалтер-кассир-Главный бухгалтер (уполномоченное лицо)--Бухгалтер-кассирВ день /на следующий день внесения средств на корпоративную карту2.7.Учет операций по приходу и расходу наличных денежных средств, учет операций по регистрации показаний счетчиковЖурнал кассира-операциониста КМ-4 (ф. 0330104)Управление бухгалтерского учета и отчетностиZ-отчетыУправление организации плоскостных парковок (Z-отчеты за текущий месяц должны быть предоставлены в полном объеме не позднее 3 числа следующего месяца)-Главный бухгалтер (уполномоченное лицо)---Ежедневно при поступлении документа-основания2.8.Составление отчета кассира-операциониста о показаниях счетчиков контрольно-кассовой машины и поступлении наличных денежных средствСправка-отчет кассира-операциониста № КМ-6 (ф. 0330106)Управление бухгалтерского учета и отчетностиZ-отчеты/ПКОБухгалтер-кассир-Главный бухгалтер (уполномоченное лицо)--Бухгалтер-кассирЕжедневно при поступлении документа-основания2.9.Сводный отчет о показаниях счетчиков контрольно-кассовых машин и поступлений наличных денежных средств за текущий рабочий деньСведения о показаниях счетчиков ККМ и выручке организации КМ-7 (Приложение к Справке-отчету кассира-операциониста за текущую дату)Управление бухгалтерского учета и отчетностиОтчет кассира-операционистаБухгалтер-кассир-Главный бухгалтер (уполномоченное лицо)--Бухгалтер-кассирЕжедневно при поступлении документа-основания2.10Проведение специалистом центра технического обслуживания плановых технических осмотров, включающих проверку состояния механизмов электронных программных частей контрольно-кассовой машины, устранение мелких неисправностейЖурнал учета вызовов технических специалистов и регистрации выполненных работ (Унифицированная форма N КМ-8) (ОКУД 0330108)Мастер ЦТОАкт по техническому обслуживаниюМастер ЦТО-Мастер ЦТО---Находится на хранении в бухгалтерии№ п/пОперация Документ по операцииДокумент-основаниеОтветственный за согласованиеОтветственный за утверждениеОтветственный за предоставление в бухгалтериюСроки предоставления в бухгалтериюОтветственный за ввод в систему бухгалтерского учетаСрок обработки (исполнения) документа в бухгалтерииНаименование создаваемого документаОтветственный за формированиеНаименование документаОтветственный за предоставление1Поступление паркокарт и скретч карт 1.1Заказ парковочных билетов и скретч-карт у поставщикаЗаявка на поставку в соответствии с графиком Подразделение ответственное за заказ парковочных билетов и скретч-картДоговор Подразделение ответственное за заказ парковочных билетов и скретч-картПодразделение ответственное за заказ парковочных билетов и скретч-картГенеральный директор (уполномоченное лицо)    нет1.2Поставка парковочных билетов и скретч-карт Приходный ордер (ф.0504207)Управление бухгалтерского учета и отчетности Накладная (ТОРГ-12), счет-фактураМОЛПодразделение ответственное за заказ парковочных билетов и скретч-картГенеральный директор (уполномоченное лицо) Подразделение ответственное за заказ парковочных билетов и скретч-картВ момент поступленияУправление бухгалтерского учета и отчетностинет1.3Выставление претензии (извещения) поставщику Претензия Управление договорно-правовой работы Накладная (ТОРГ-12), Акт ТОРГ-2, акт по форме, определённой договором, техническое заданиеПодразделение ответственное за заказ парковочных билетов и скретч-картПодразделение ответственное за заказ парковочных билетов и скретч-картГенеральный директор (уполномоченное лицо) Ответственное лицо по исполнению контрактаВ день выявления отклонений по количеству/ качествунет1.3.1Порядок отражения расчетов по претензии см. в разделе "Расчеты с контрагентами" , п. 32Возврат поставщику (в соответствии с регламентом "Порядок учета возврата паркокарты")2.1.Возврат паркокарт в случае выявления производственного брака после приемки2.1.1Оформление установленного брака Акт о бое, порче, ломе паркокарты материальных ценностей (форма ТОРГ-15)Подразделение ответственное за заказ парковочных билетов и скретч-карт  МОЛГенеральный директор (уполномоченное лицо) МОЛВ день оформления Управление бухгалтерского учета и отчетностинет2.1.2Оформление претензии на сумму некачественной поставки Претензия Управление договорно-правовой работыАкт о бое, порче, ломе материальных ценностей (ТОРГ-15) Распоряжение руководства, Акт ( МХ-1), Заключение эксперта о выявлении бракаПодразделение ответственное за заказ парковочных билетов и скретч-картУправление договорно-правовой работыГенеральный директор (уполномоченное лицо) Ответственное лицо по исполнению контрактаПо мере предъявления претензии поставщику нетнет2.1.3Списание стоимости некачественной паркокарты Акт о списании материальных запасов (ф.0504230)Управление бухгалтерского учета и отчетностиПретензия, Акт о бое, порче, ломе материальных ценностей (ТОРГ-15); в соответствующих случаях заключение экспертаМОЛКомиссияГенеральный директор (уполномоченное лицо) МОЛ, отправляющий паркокарты (ОЛК, Магазин) в составе отчета за день списания нетДо 3-х рабочих дней после получения документа-основания3Учет паркокарт на складе3.1.Операции оформляются в соответствии с разделом "Учет материалов"4Выбытие паркокарт4.1Выдача паркокарт со склада юридическим лицам Акт приема-передачи по форме, утверждаемой договоромМОЛДоговор на продажу паркокартРуководитель ответственного подразделенияРуководитель ответственного подразделенияГенеральный директор (уполномоченное лицо) Ответственный подразделенияВ день выдачиУправление бухгалтерского учета и отчетностинет4.2Списание паркокарт, выданных юридическим лицамАкт о списании материальных запасов (ф.0504230)Управление бухгалтерского учета и отчетностиАкт приема-передачи по форме, утверждаемой договоромМОЛКомиссияГенеральный директор (уполномоченное лицо) МОЛВ день выдачинетДо 3-х рабочих дней после получения документа-основания4.2.1Утилизация паркокартАкт об утилизации паркокарт МОЛАкт о списании материальных запасов (ф.0504230)МОЛКомиссияГенеральный директор (уполномоченное лицо) МОЛвместе с актом на списание непригодных паркокартнетнет4.3Передача паркокарт со склада агентам на реализациюАкт приема-передачи по форме, утверждаемой договором; Накладная М-15, Товарно-транспортная накладнаяМОЛДоговор на реализацию паркокартРуководитель ответственного подразделенияРуководитель ответственного подразделенияГенеральный директор (уполномоченное лицо) Ответственный подразделенияВ день выдачиУправление бухгалтерского учета и отчетностинет4.4Списание паркокарт, переданных агентам на реализациюАкт о списании материальных запасов (ф.0504230)Управление бухгалтерского учета и отчетностиОтчет агентаПретензияМОЛКомиссияГенеральный директор (уполномоченное лицо) МОЛВ день выдачинетДо 3-х рабочих дней после получения документа-основания4.5Возврат паркокарт от агентаАкт приема-передачи по форме, утверждаемой договоромМОЛОтчет агентаДоговорСоглашение о расторжении договораПретензияМОЛРуководитель ответственного подразделенияГенеральный директор (уполномоченное лицо) МОЛВ день выдачинетнет4.6Учет расчетов с агентами по претензиямПретензияУправление договорно-правовой работыАкт приема-передачи по форме, утверждаемой договоромМОЛУправление договорно-правовой работыГенеральный директор (уполномоченное лицо)Руководитель ответственного подразделенияНа следующий день после выставления претензии агентунетнетБухгалтерская справка (ф.0504833)Управление бухгалтерского учета и отчетности. ПретензияРуководитель подразделения, ответственного за эксплуатацию группы ОСНет Управление бухгалтерского учета и отчетности, начальник отдела нет нет Управление бухгалтерского учета и отчетностинетТаблица 4 Учет операций по движению материалов № п/пОперацияДокумент по операцииДокумент-основаниеОтветственный за согласованиеОтветственный за утверждениеОтветственный за предоставление в бухгалтериюСроки предоставления в бухгалтериюОтветственный за ввод в систему бухгалтерского учетаСрок обработки (исполнения) документа в бухгалтерииНаименование создаваемого документаОтветственный за формированиеНаименование документаОтветственный за предоставление1.Поступление материалов от поставщиков (по договору купли-продажи)1.1Выписка доверенности на получение материаловДоверенность (Ф. 0315001)Управление бухгалтерского учета и отчетностиДоговорРуководитель ответственного подразделения  Генеральный директор (уполномоченное лицо), Главный бухгалтер (уполномоченное лицо)  Управление бухгалтерского учета и отчетностиДо 3-х рабочих дней после получения документа-основания1.2Приемка материалов на склад (если не выявлены расхождения по количеству и качеству)Приходный ордер (ф.0504207)Управление бухгалтерского учета и отчетности Накладная (ТОРГ-12), Счет-фактураРуководитель ответственного подразделения Руководитель ответственного подразделения Генеральный директор (уполномоченное лицо) МОЛВ момент поступления в случае получения МЗ по доверенности М-2 корешок сдается в Управление бухгалтерского учета и отчетностиУправление бухгалтерского учета и отчетностиДо 3-х рабочих дней после получения документа-основания2.Поступление материалов, приобретенных за наличный расчет          2.1.Оприходование материалов от подотчетного лица на склад Приходный ордер (ф.0504207)Управление бухгалтерского учета и отчетностиТоварная накладная;товарный чек;кассовый чек;заявление на авансПодотчетное лицоРуководитель подразделенияГенеральный директор (уполномоченное лицо) Подотчетное лицоВ момент поступленияУправление бухгалтерского учета и отчетностиДо 3-х рабочих дней после получения документа-основания2.2.Прочие действия по учету поступления материалов аналогичны действиям, прописанным в операциях "Поступление материалов от поставщиков (по договору купли-продажи)"3.Операции по учету отклонений по количеству/качеству при поступлении материалов 3.1.Выставление претензий поставщику по выявленным расхождениям (по кол-ву и качеству)ПретензияУправление договорно-правовой работы Накладная (ТОРГ-12)Акт приемки по форме, определенной договоромДоговорОтветственное лицо по исполнению контрактаОтветственное лицо по исполнению контрактаГенеральный директор (уполномоченное лицо) нетнетнетнетБухгалтерская справкаУправление бухгалтерского учета и отчетности. ПретензияОтветственное лицо по исполнению контрактаНет Управление бухгалтерского учета и отчетности, начальник отдела нет нет Управление бухгалтерского учета и отчетностиДо 3-х рабочих дней после получения документа-основания4.Учет складских операций4.1Перемещение материалов между структурными подразделениями ТРЕБОВАНИЕ-НАКЛАДНАЯ (ф. 0504204)Управление бухгалтерского учета и отчетностиЗаявка на получение ТМЦ получателяРуководитель ответственного подразделенияРуководитель ответственного подразделениянетОтветственный подразделения -инициатор перемещенияВ день составления заявкиУправление бухгалтерского учета и отчетностиДо 3-х рабочих дней после получения документа-основания4.2Списание материалов (за исключением запасных частей, смазок, масел, форменной и спецодежды)Акт о списании материальных запасов (ф.0504230)Управление бухгалтерского учета и отчетностиЗаявка на получение ТМЦ, служебная записка, ведомость выдачи материальных ценностей на нужды учреждения Руководитель ответственного подразделенияКомиссия Генеральный директор (уполномоченное лицо) МОЛ Не позднее дня, следующего за днем выдачи материаловУправление бухгалтерского учета и отчетностиДо 3-х рабочих дней после получения документа-основания4.2.1Списание материалов ( по причине приостановление уголовного дела и невозмодности установления виновных лиц)Акт о списание ущерба, причиненного недостачей материальных ценностей, нематериальных активов и иного имуществаУправление бухгалтерского учета и отчетностиУведомление правоохранительных органов о приостановление уголовного дела и не возможности установления виновных лицРуководитель ответственного подразделенияКомиссия Генеральный директор (уполномоченное лицо) нет нет Управление бухгалтерского учета и отчетностиДо 3-х рабочих дней после получения документа-основания4.2.2Списание стоимости некачественных/бракованных материалов Акт о списании материальных запасов (ф.0504230)Управление бухгалтерского учета и отчетностиПретензия, Акт о бое, порче, ломе материальных ценностей (ТОРГ-15); в соответствующих случаях заключение экспертаМОЛКомиссияГенеральный директор (уполномоченное лицо) МОЛ, отправляющий паркокарты (ОЛК, Магазин) в составе отчета за день списания нетДо 3-х рабочих дней после получения документа-основания4.3Списание материалов (смазки, масла, форменная и спецодежда)Акт о списании материальных запасов (ф.0504230)Управление бухгалтерского учета и отчетностиВедомость выдачи материальных ценностей на нужды учрежденияРуководитель ответственного подразделенияКомиссия Генеральный директор (уполномоченное лицо) МОЛ Не позднее дня, следующего за днем выдачи материаловУправление бухгалтерского учета и отчетностиДо 3-х рабочих дней после получения документа-основания4.4Списание материалов (запасные части к транспортным средствам)Акт о списании материальных запасов (ф.0504230)Управление бухгалтерского учета и отчетностиВедомость выдачи материальных ценностей на нужды учреждения, акт установки запасных частей на автотранспортное средства, дефектная федомость, карточка учета работы автомобильной шины, карточка учета работы аккумуляторной батареиРуководитель ответственного подразделенияКомиссия Генеральный директор (уполномоченное лицо) МОЛ Не позднее дня, следующего за днем выдачи материаловУправление бухгалтерского учета и отчетностиДо 3-х рабочих дней после получения документа-основания5Операции по учету спецодежды (форменной одежды) Поступление СИЗ и форменной одежды оформляется теми же документами и в том же порядке, что и поступление на склад материалов5.1.Учет спецодежды5.1.1.Поставка спецодежды на склад Приходный ордер (ф.0504207)Управление бухгалтерского учета и отчетностиНакладная (ТОРГ-12), Счет-фактураОтветственное лицо подразделения Руководитель ответственного подразделения Руководитель ответственного подразделения МОЛ В день приёмки спецодеждыУправление бухгалтерского учета и отчетностиДо 3-х рабочих дней после получения документа-основания5.1.2Учет выдачи спецодежды в индивидуальное пользование (передача в эксплуатацию) Ведомость учета специальной одежды, средств индивидуальной защиты и ФО; запись в личной карточке учета средств индивидуальной защиты (СИЗ), запись в карточке (книге) учета выдачи имущества в пользование; ТРЕБОВАНИЕ-НАКЛАДНАЯ (ф. 0504204)МОЛ Заявка на получение ТМЦМОЛ Руководитель ответственного подразделения Руководитель ответственного подразделения МОЛ В день составления заявкинетнет5.1.3Учет возврата спецодежды(при увольнении сотрудника, при переводе на новую должность) Ведомость (возврата) учета специальной одежды, средств индивидуальной защиты и ФО;запись в личной карточке учета средств индивидуальной защиты (СИЗ), запись в карточке (книге) учета выдачи имущества в пользование.МОЛ Заявление сотрудникаМОЛ Руководитель ответственного подразделения Руководитель ответственного подразделения МОЛ В день увольнениянетнет5.1.4.Выбытие спецодежды при повреждении, утереАкт о списании мягкого и хозяйственого инвентаря (ф.0504143);Управление бухгалтерского учета и отчетностиЗаявление сотрудникаСлужебная записка руководителя ответственного подразделенияМОЛ Руководитель ответственного подразделения Руководитель ответственного подразделения МОЛ В день предоставления заявления сотрудника, служебной записки руководителя ответственного подразделенияУправление бухгалтерского учета и отчетностиДо 3-х рабочих дней после получения документа-основаниязапись в личной карточке учета средств индивидуальной защиты (СИЗ), запись в карточке (книге) учета выдачи имущества в пользование.МОЛ нет5.1.5Удержание стоимости/части стоимости спецодежды с работниковБухгалтерская справкаУправление бухгалтерского учета и отчетностиЗаявление на удержаниеРуководитель ответственного подразделения Руководитель ответственного подразделения Главный бухгалтер (уполномоченное лицо) Руководитель ответственного подразделения Не позднее дня согласования заявления на удержаниеУправление бухгалтерского учета и отчетностиДо 3-х рабочих дней после получения документа-основания5.1.6Оформление списания изношенных и непригодных для дальнейшего использования спецодежды(форменной одежды)Акт о списании мягкого и хозяйственого инвентаря (ф.0504143);Управление бухгалтерского учета и отчетностиРезультат инвентаризации спецодежды , Сравнение сроков использования спецодежды с фактическими МОЛ Комиссия Руководитель ответственного подразделения МОЛ В день списания изношенных и непригодных для дальнейшего использования спецодежды(форменной одежды)Управление бухгалтерского учета и отчетностиДо 3-х рабочих дней после получения документа-основаниязапись в личной карточке учета средств индивидуальной защиты (СИЗ), запись в карточке (книге) учета выдачи имущества в пользование.МОЛ нет6Операции по учету ГСМ и путевых листов6.1Учет движения транспортного средства Путевой лист грузовойАвтотранспортная диспетчерскаяПлан-график выхода транспорта на линиюАвтотранспортная диспетчерскаяАвтотранспортная диспетчерскаяГенеральный директор (уполномоченное лицо) Автотранспортная диспетчерская В составе отчета о расходе ГСМне вводятся нет6.2Регистрация выдачи путевых листовЖурнал учета движения путевых листов (форма №8)Автотранспортная диспетчерскаяПутевые листы грузовой с приложением актов перемещения ТСАвтотранспортная диспетчерскаяРуководитель ответственного подразделения Генеральный директор (уполномоченное лицо) МОЛежедневно в момент оформления и выдачи/получения путевого листане вводятся нет6.3Передача путевых листов в УБУиОРеестр передачи документовАвтотранспортная диспетчерскаяПутевые листы грузовой с приложением актов перемещения ТСАвтотранспортная диспетчерскаяРуководитель ответственного подразделения нетМОЛподекадно - на 2-ой рабочий день, следующий за последним днем декадынетнет6.4Учет расхода ГСМОтчет по движению горюче-смазочных материаловАвтотранспортная диспетчерскаяПутевые листы грузовой с приложением актов перемещения ТСАвтотранспортная диспетчерскаяРуководитель ответственного подразделения Генеральный директор (уполномоченное лицо) МОЛНе позднее 3-го дня месяца, следующего за отчетнымнетнет6.5.Списание ГСМАкт о списании материальных запасов (ф.0504230)Управление бухгалтерского учета и отчетностиОтчет по движению горюче-смазочных материалов, Путевые листы Автотранспортная диспетчерскаяКомиссия Генеральный директор (уполномоченное лицо) МОЛНе позднее 3-го дня месяца, следующего за отчетнымне вводятся До 3-х рабочих дней после получения документа-основания6.6.Удержание перерасхода ГСМ по вине водителя Бухгалтерская справка Управление бухгалтерского учета и отчетностиВедомость расчет расходов на ГСМ, приказ генерального директораАвтотранспортная диспетчерскаянетУправление бухгалтерского учета и отчетности, начальник отделанетнетУправление бухгалтерского учета и отчетностиДо 3-х рабочих дней после получения документа-основанияТаблица 5 Учет операций по аренде имущества  № п/пОперацияДокумент по операцииДокумент-основаниеОтветственный за согласование/ проверку Ответственный за утверждениеОтветственный за предоставление в бухгалтериюСроки предоставления в бухгалтериюОтветственный за ввод в систему бухгалтерского учетаСрок обработки (исполнения) документа в бухгалтерииНаименование создаваемого документаОтветственный за формированиеНаименование документаОтветственный за предоставление1.Учет операций по договору лизинга 1.1Поступление от лизингодателя имущество по договору финансовой аренды (условие учета: "на балансе лизингополучателя")Акт приемки-передачи ОС по договору лизингаРуководитель ответственного подразделенияДоговор финансовой аренды,Техническая документация по объекту ОС,Акт о приеме-передаче объекта ОС (ОС-1, ОС-1а - здание, ОС-1б - группа объектов)Руководитель ответственного подразделенияКомиссияГенеральный директор (уполномоченное лицо)МОЛНе позднее дня подписания акта приемки-передачиУправление бухгалтерского учета и отчетностиДо 3-х рабочих дней после получения документа-основания1.2Ввод в эксплуатацию предмета лизинга Акт о приеме-передаче объекта ОС (ОС-1, ОС-1а - здание, ОС-1б - группа объектов)МОЛТехническая документация по объекту ОСРуководитель ответственного подразделенияКомиссияГенеральный директор (уполномоченное лицо)МОЛПри вводе в эксплуатацию (передаче в подразделение) объекта ОСУправление бухгалтерского учета и отчетностиДо 3-х рабочих дней после получения документа-основания1.3Включение лизингового имущества в состав ОСИнвентарная карточка учета объекта ОС (ОС-6, ОС-6а - группа объектов)Управление бухгалтерского учета и отчетностиАкт о приеме-передаче объекта ОС (ОС-1, ОС-1а - здание, ОС-1б - группа объектов)МОЛнетнетнетнетУправление бухгалтерского учета и отчетностиДо 3-х рабочих дней после получения документа-основания1.4Начисление лизинговых платежей за отчетный период Бухгалтерская справка (ф.0504833)Управление бухгалтерского учета и отчетностиДоговор финансовой аренды, акт приемки-передачи, счет-фактура; график платежейРуководитель ответственного подразделениянетРуководитель ответственного подразделениянетнетУправление бухгалтерского учета и отчетностиДо 3-х рабочих дней после получения документа-основания1. 5Выкуплен предмет лизинга при условии погашения всей суммы лизинговых платежей Отметка в карточке объекта ОС-6, ОС-6а Управление бухгалтерского учета и отчетностиДоговор финансовой аренды(информация об окончании срока действия договора) либо договор купли-продажи , в случае если договор аренды не предусматривает выкупаРуководитель ответственного подразделениянетГенеральный директор (уполномоченное лицо)Руководитель ответственного подразделенияДата окончания договора финансовой аренды (лизинга)Управление бухгалтерского учета и отчетностиДо 3-х рабочих дней после получения документа-основания2.Учет операций по договору аренды2.1Поступило от арендодателя имущество по договору арендыАкт приема-передачи по форме, определенной договоромУправление бухгалтерского учета и отчетностиДоговор аренды, акт приема - передачи,техническая документация по объекту ОСРуководитель ответственного подразделенияРуководитель ответственного подразделенияГенеральный директор (уполномоченное лицо)МОЛВ день подписания акта приема-передачиУправление бухгалтерского учета и отчетностиДо 3-х рабочих дней после получения документа-основания2.2Возвращен предмет аренды арендодателюАкт приема-передачи по форме, определенной договоромУправление бухгалтерского учета и отчетностиДоговор аренды(информация об окончании срока действия договора), акт приема - передачи, акт сверки расчетов по договоруРуководитель ответственного подразделенияРуководитель ответственного подразделенияГенеральный директор (уполномоченное лицо)МОЛ В день подписания акта приема-передачиУправление бухгалтерского учета и отчетностиДо 3-х рабочих дней после получения документа-основания3.Учет операций по договору ответственного хранения3.1Поступление имущества по договору ответственного храненияАкт приема-передачи по форме, определенной договоромРуководитель ответственного подразделенияДоговор ответственного хранения,техническая документация по объектуРуководитель ответственного подразделенияРуководитель ответственного подразделенияГенеральный директор (уполномоченное лицо)МОЛВ день подписания договора и акта передачиУправление бухгалтерского учета и отчетностиДо 3-х рабочих дней после получения документа-основания3.2Выбытие имущества по договору ответственного храненияАкт приема-передачи по форме, определенной договоромРуководитель ответственного подразделенияДоговор ответственного хранения(информация об окончании срока действия договора)Руководитель ответственного подразделенияРуководитель ответственного подразделенияГенеральный директор (уполномоченное лицо)МОЛ В день подписания договора и акта передачиУправление бухгалтерского учета и отчетностиДо 3-х рабочих дней после получения документа-основания4.Учет земельных участков по договорам безвозмездного срочного пользования4.1Поступление земельных участковБухгалтерская справка (ф.0504833)Руководитель ответственного подразделенияДоговор безвозмездного срочного пользованияУправление договорно - правовой работынетУправление бухгалтерского учета и отчетности, начальник отделанетВ течение 2-х дней после подписанияУправление бухгалтерского учета и отчетностиДо 3-х рабочих дней после получения документа-основания4.2Выбытие земельных участковБухгалтерская справка (ф.0504833)Руководитель ответственного подразделенияДополнительное соглашение к договору безвозмездного срочного пользованияУправление договорно - правовой работынетУправление бухгалтерского учета и отчетности, начальник отделанетВ течение 2-х дней после подписанияУправление бухгалтерского учета и отчетностиДо 3-х рабочих дней после получения документа-основанияТаблица 6Учет доходов№ п/пОперацияДокумент по операцииДокумент-основаниеОтветственный за согласованиеОтветственный за утверждениеОтветственный за предоставление в бухгалтериюСроки предоставления в бухгалтериюОтветственный за ввод в систему бухгалтерского учетаСрок обработки (исполнения) документа в бухгалтерииНаименование создаваемого документаОтветственный за формированиеНаименование документаОтветственный за предоставление1.Учет доходов1.1Отражение фактически поступивших денежных средств Кассовое поступление/Бухгалтерская операция (ф.0504833)Управление бухгалтерского учета и отчетностиВыписка из лицевого счета администратора доходов бюджета с приложениями (ф.0531761)нетнет нетнетнетУправление бухгалтерского учета и отчетностиНе позднее 1 (одного) рабочего дня после выгрузки выписки из лицевого счета администратора доходов бюджета, в день поступления1.2Уточнение вида и принадлежности платежаУведомление об уточнении вида и принадлежности платежа (ф. 0531809)Управление бухгалтерского учета и отчетностиЗапрос на уточнение вида и принадлежности платежа (ф. 0531808)Платежное поручение (ф. 0401060)нетнет нетнетнетУправление бухгалтерского учета и отчетностиНе позднее 5 (пяти) рабочих дней со дня поступления запроса в УБУиО от УФК/ДТРиРДТИ 1.3Возврат денежных средств по обращениям физических и юридических лицРешение о возврате денежных средств из бюджета города МосквыДирекция администрирования и контроля нарушений парковок/Отдел аналитики/Дирекция организации плоскостных парковокЗаявление, постановление, иной документ-основание для принятия решения о возвратеДирекция администрирования и контроля нарушений парковок/Отдел аналитики/Дирекция организации плоскостных парковокДирекция администрирования и контроля нарушений парковок/Отдел аналитики/Дирекция организации плоскостных парковокГенеральный директор(уполномоченное лицо)Дирекция администрирования и контроля нарушений парковок/Отдел аналитики/Дирекция организации плоскостных парковокНе позднее следующего дня после утверждения РешенияУправление бухгалтерского учета и отчетностиСогласно срокам, установленным внутренними Регламентами процесса организации работы в ГКУ "АМПП" по возврату денежных средств--Исполнительный листУправление бухгалтерского учета и отчетностинет нетУправление бухгалтерского учета и отчетностиПо мере поступления информации от Департамента финансов города МосквыУправление бухгалтерского учета и отчетностиНе позднее 5 (пяти) рабочих дней после регистрации Исполнительного листа в Учреждении, принятия его в работуЗаявка на возврат (ф.0531803)Управление бухгалтерского учета и отчетностиРешение о возврате денежных средств из бюджета города МосквыДирекция администрирования и контроля нарушений парковок/Отдел аналитики/Дирекция организации плоскостных парковокДирекция администрирования и контроля нарушений парковок/Отдел аналитики/Дирекция организации плоскостных парковокГенеральный директор(уполномоченное лицо)Дирекция администрирования и контроля нарушений парковок/Отдел аналитики/Дирекция организации плоскостных парковокнетУправление бухгалтерского учета и отчетностиНе позднее 5 (пяти) рабочих дней со дня получения выписки из лицевого счета/принятия документов к учету1.4Возврат денежных средств (восстановление расходов на л/с 0378011000451830)Решение о возврате денежных средств из бюджета города МосквыУправление бухгалтерского учета и отчетностиРешение о возврате денежных средств из бюджета города МосквыУправление бухгалтерского учета и отчетностиУправление бухгалтерского учета и отчетностиГенеральный директор(уполномоченное лицо)--Управление бухгалтерского учета и отчетностиНе позднее 5 (пяти) рабочих дней со дня утверждения Решения о возврате денежных средств из бюджета города Москвы1.5Возврат денежных средств (в случае излишне перечисленных штрафных санкций по договорам/государственным контрактам)Решение о возврате денежных средств из бюджета города МосквыОтветственное подразделениеРешение о возврате денежных средств из бюджета города МосквыОтветственное подразделениеОтветственное подразделениеГенеральный директор(уполномоченное лицо)Ответственное подразделениеНе позднее следующего дня после утверждения РешенияУправление бухгалтерского учета и отчетностиНе позднее 5 (пяти) рабочих дней со дня утверждения Решения о возврате денежных средств из бюджета города Москвы1.6Начисление доходов Бухгалтерская справка (ф.0504833)Управление бухгалтерского учета и отчетностиВыписка из лицевого счета администратора доходов бюджета с приложениями (ф. 0531761); иные документыДепартамент финансов города Москвы (СУФД)нет нетДепартамент финансов города Москвы (СУФД)-Управление бухгалтерского учета и отчетностиНе позднее 3 (трех) рабочих дней со дня получения выписки из лицевого счета/принятия документов к учетуАкт списания БСОУправление бухгалтерского учета и отчетностиУправление бухгалтерского учета и отчетностиУправление бухгалтерского учета и отчетности--Управление бухгалтерского учета и отчетностиНе позднее 1 (одного) дня после утвержденияОтчет от структурных подразделений Дирекция администрирования и контроля нарушений парковок/Отдел аналитикиДирекция администрирования и контроля нарушений парковок/Отдел аналитикиДирекция администрирования и контроля нарушений парковок/Отдел аналитикиДирекция администрирования и контроля нарушений парковок/Отдел аналитикиВ день утверждения, не позднее 3 (трех) рабочих дней после утвержденияУправление бухгалтерского учета и отчетностиВ день поступления отчетов от структурных подразделенийПротокол отказа от заключения контракта/договора, иные документыКонтрактная служба нет нетКонтрактная службаВ течение 3 (трех) рабочих дней после подписанияУправление бухгалтерского учета и отчетностиНе позднее 3 (трех) рабочих дней после получения документов от ответственного за их предоставлениеИсполнительный лист, решения суда в пользу УчрежденияУправление взыскания задолженностей и контроля парковок/Управление договорно-правовой работынет нетУправление взыскания задолженностей и контроля парковок/Управление договорно-правовой работыЕжемесячно, не позднее 3 (трех) дней месяца следующего за отчетнымУправление бухгалтерского учета и отчетностиНе позднее 27 (двадцати семи) рабочих дней со дня получения документов1.7Наложение штрафа за административное правонарушениеПостановление по делу об административном правонарушении Дирекция администрирования и контроля нарушений парковокМатериалы фото и видео- фиксации (ИС УГИБДД) в формате pdfДирекция администрирования и контроля нарушений парковокДирекция администрирования и контроля нарушений парковокДирекция администрирования и контроля нарушений парковокДирекция администрирования и контроля нарушений парковокВ течение 3 (трех) рабочих дней месяца, следующего за отчетнымУправление бухгалтерского учета и отчетностиДокументы в УБУиО не обрабатываются1.8Наложение/отмена штрафа за административное правонарушение по ст. 20.25Отчет о постановлениях, вынесенных по ч. 1 ст. 20.25 КоАП РФ Отдел контроля по исполнению административных наказанийПостановление по делу об административном правонарушении Управление по администрированию нарушенийОтдел контроля по исполнению административных наказанийДирекция администрирования и контроля нарушений парковокОтдел контроля по исполнению административных наказанийВ течение 3 (трех) рабочих дней месяца, следующего за отчетнымУправление бухгалтерского учета и отчетностиВ день поступления Отчета 1.9Отмена постановления по делу об административном правонарушении Решение об отмене постановления по делу об административном правонарушенииДирекция администрирования и контроля нарушений парковокЖалоба заявителя, материалы фото-, видео - фиксацииДирекция администрирования и контроля нарушений парковокДирекция администрирования и контроля нарушений парковокДирекция администрирования и контроля нарушений парковокДирекция администрирования и контроля нарушений парковокВ течение 3 (трех) рабочих дней месяца, следующего за отчетнымУправление бухгалтерского учета и отчетностиВ день поступления Отчета о выписанных и отмененных постановлениях по делу об административном правонарушении1.10Запрос на получение информации по ЭПС участникаОтвет на Запрос участникаУправление бухгалтерского учета и отчетностиРешение о возврате денежных средств из бюджета города Москвы с приложением необходимых документовОтветственное подразделениенет нетОтветственное подразделениеНе позднее 1 (одного) дня после получения ЗапросаУправление бухгалтерского учета и отчетностиВ день поступления имзенений, но не позднее 8 (восьми) рабочих дней после получения Запроса1.11Заключение договора/соглашения на право размещения на парковочных местах платных городских парковок/реализации парковочных карт и скретч-картДоговор, соглашение, заявка,акт оказанных услуг, акт приема-передачи, иное)Подразделения по направлениямДоговор, заявка,акт оказанных услуг, акт приема-передачи, иное)Подразделения по направлениямПодразделения по направлениямПодразделения по направлениямПодразделения по направлениямНе позднее следующего дня после подписанияУправление бухгалтерского учета и отчетностиПо мере поступления/принятия документа-основания к учету1.12Выставление счета на оплату (реализация парковочных карт, скретч-карт, абонементов и пр.)СчетУправление бухгалтерского учета и отчетностиДоговор, заявка,акт оказанных услуг, акт приема-передачи, иноеПодразделения по направлениямПодразделения по направлениямПодразделения по направлениямПодразделения по направлениямВ день выставления счетаУправление бухгалтерского учета и отчетностиНе позднее 2 (двух) рабочих дней после приема документовПодразделения, ответственные за предоставление счета контрагентуТаблица 7Денежные средства № п/пОперацияДокумент по операцииДокумент-основаниеОтветственный за согласованиеОтветственный за утверждениеОтветственный за предоставление в бухгалтериюСроки предоставления в бухгалтериюОтветственный за ввод в систему бухгалтерского учетаСрок обработки(исполнения) документа в бухгалтерииНаименование создаваемого документаОтветственный за формированиеНаименование документаОтветственный за предоставление1.Учет операций по безналичному расчету1.1.Осуществление платежа с лицевого счета Платежное поручениеУправление бухгалтерского учета и отчетностиПолный комплект подписанной исполнительской документации, предусмотренной контрактом/ договоромРуководитель (уполномоченное лицо) подразделения, ответственного за ведение контракта/ договора Руководитель (уполномоченное лицо) подразделения, ответственного за ведение контракта/ договора Генеральный директор (уполномоченное лицо), Главный бухгалтер (уполномоченное лицо)нетнетУправление бухгалтерского учета и отчетностиСогласно плана платежей, но не позднее сроков, указанных в контракте1.2.Отражение движения денежных средств по лицевому счетуВыписка банкаУправление бухгалтерского учета и отчетностиВыписка с лицевого счета и акцептованные МГК:Платежные поручения (0401060) контрагентаУправление бухгалтерского учета и отчетностинетнетУправление бухгалтерского учета и отчетностиВ сроки, установленные соглашением об информационном взаимодействии между Департаментом финансов и ГКУ АМППУправление бухгалтерского учета и отчетностиЕжедневно по итогам дня1.3.Возврат средств обеспеченияРешение о возврате средств обеспеченияКонтрактная службаПротокол, иные документы-основания для принятия решения о возвратеКонтрактная службаКонтрактная службаКонтрактная службаКонтрактная службаНе позднее дня принятия решения о возвратеУправление бухгалтерского учета и отчетностиНетПлатежное поручениеУправление бухгалтерского учета и отчетностиРешение о возврате средств обеспеченияКонтрактная службаКонтрактная службаКонтрактная службаКонтрактная службаНе позднее 2-х дней со дня поступления Решения о возврате средств обеспечения в УБУиОУправление бухгалтерского учета и отчетностиДо 3-х рабочих дней после получения документа-основания2.Учет операций с наличными денежными средствами и денежными документами 2.1Поступление наличных денежных средств (денежных документов) в кассуПриходный кассовый ордер (ф. 0310001) и/или (с записью «фондовый»)Управление бухгалтерского учета и отчетностиСлужебная записка, акты, накладные, Z-отчетОтветственное лицо (сотрудник, который получает денежный документ, бухгалтер-кассир)нетГлавный бухгалтер (уполномоченное лицо)--Управление бухгалтерского учета и отчетностиВ день поступления документа-основания2.2Выбытие наличных денежных средств из кассыРасходный кассовый ордер (ф. 0310002)Управление бухгалтерского учета и отчетностиЧек на подтверждение взноса наличных денежных средств--Главный бухгалтер (уполномоченное лицо)--Управление бухгалтерского учета и отчетностиВ день выбытия наличных денежных средств из кассы2.3.Регистрация приходных и расходных кассовых документовЖурнал регистрации приходных и расходных кассовых ордеров (ОКУД 0310003)Управление бухгалтерского учета и отчетностиПриходные / расходные кассовые ордера (ф.031001, ф.031002)Управление бухгалтерского учета и отчетностинетГлавный бухгалтер (уполномоченное лицо)---Одновременно с оформлением приходных и расходных кассовых документов2.4.Формирование кассовых книг (по наличным денежным средствам, по денежным документов) Кассовая книга (ф. 0504514)Управление бухгалтерского учета и отчетностиПриходные / расходные кассовые ордераУправление бухгалтерского учета и отчетностибухгалтер-кассир (уполномоченное лицо)Генеральный директор (уполномоченное лицо), Главный бухгалтер (уполномоченное лицо)Управление бухгалтерского учета и отчетностиЕжедневно по итогам дня Управление бухгалтерского учета и отчетностиПри получении(поступлении)/выдаче(сдаче) наличных денежных средств по каждому кассовому ордеру. Титульный лист распечатывается в конце года2.5.Отчет бухгалтера-кассираУправление бухгалтерского учета и отчетностиОтрывные копии из кассовой книги, приходные и расходные кассовые документы, ведомости, пр.)Управление бухгалтерского учета и отчетностибухгалтер-кассир (уполномоченное лицо)Главный бухгалтер (уполномоченное лицо)Управление бухгалтерского учета и отчетностиЕжедневно по итогам дня Ежедневно при получении(поступлении)/выдаче(сдаче) наличных денежных средств по каждому кассовому ордеру. 2.6.Внесение наличных денежных средств с использованием корпоративных пластиковых картРасшифровка сумм неиспользованных (внесенных через банкомат или пункт выдачи наличных денежных средств) средств (ф. 0531251)Управление бухгалтерского учета и отчетностиРасходный кассовый ордер (ф. 0310002)Бухгалтер-кассир-Главный бухгалтер (уполномоченное лицо)--Бухгалтер-кассирВ день /на следующий день внесения средств на корпоративную карту2.7.Учет операций по приходу и расходу наличных денежных средств, учет операций по регистрации показаний счетчиковЖурнал кассира-операциониста КМ-4 (ф. 0330104)Управление бухгалтерского учета и отчетностиZ-отчетыУправление организации плоскостных парковок (Z-отчеты за текущий месяц должны быть предоставлены в полном объеме не позднее 3 числа следующего месяца)-Главный бухгалтер (уполномоченное лицо)---Ежедневно при поступлении документа-основания2.8.Составление отчета кассира-операциониста о показаниях счетчиков контрольно-кассовой машины и поступлении наличных денежных средствСправка-отчет кассира-операциониста № КМ-6 (ф. 0330106)Управление бухгалтерского учета и отчетностиZ-отчеты/ПКОБухгалтер-кассир-Главный бухгалтер (уполномоченное лицо)--Бухгалтер-кассирЕжедневно при поступлении документа-основания2.9.Сводный отчет о показаниях счетчиков контрольно-кассовых машин и поступлений наличных денежных средств за текущий рабочий деньСведения о показаниях счетчиков ККМ и выручке организации КМ-7 (Приложение к Справке-отчету кассира-операциониста за текущую дату)Управление бухгалтерского учета и отчетностиОтчет кассира-операционистаБухгалтер-кассир-Главный бухгалтер (уполномоченное лицо)--Бухгалтер-кассирЕжедневно при поступлении документа-основания2.10Проведение специалистом центра технического обслуживания плановых технических осмотров, включающих проверку состояния механизмов электронных программных частей контрольно-кассовой машины, устранение мелких неисправностейЖурнал учета вызовов технических специалистов и регистрации выполненных работ (Унифицированная форма N КМ-8) (ОКУД 0330108)Мастер ЦТОАкт по техническому обслуживаниюМастер ЦТО-Мастер ЦТО---Находится на хранении в бухгалтерииТаблица 7Денежные средства № п/пОперацияДокумент по операцииДокумент-основаниеОтветственный за согласованиеОтветственный за утверждениеОтветственный за предоставление в бухгалтериюСроки предоставления в бухгалтериюОтветственный за ввод в систему бухгалтерского учетаСрок обработки(исполнения) документа в бухгалтерииНаименование создаваемого документаОтветственный за формированиеНаименование документаОтветственный за предоставление1.Учет операций по безналичному расчету1.1.Осуществление платежа с лицевого счета Платежное поручениеУправление бухгалтерского учета и отчетностиПолный комплект подписанной исполнительской документации, предусмотренной контрактом/ договоромРуководитель (уполномоченное лицо) подразделения, ответственного за ведение контракта/ договора Руководитель (уполномоченное лицо) подразделения, ответственного за ведение контракта/ договора Генеральный директор (уполномоченное лицо), Главный бухгалтер (уполномоченное лицо)нетнетУправление бухгалтерского учета и отчетностиСогласно плана платежей, но не позднее сроков, указанных в контракте1.2.Отражение движения денежных средств по лицевому счетуВыписка банкаУправление бухгалтерского учета и отчетностиВыписка с лицевого счета и акцептованные МГК:Платежные поручения (0401060) контрагентаУправление бухгалтерского учета и отчетностинетнетУправление бухгалтерского учета и отчетностиВ сроки, установленные соглашением об информационном взаимодействии между Департаментом финансов и ГКУ АМППУправление бухгалтерского учета и отчетностиЕжедневно по итогам дня1.3.Возврат средств обеспеченияРешение о возврате средств обеспеченияКонтрактная службаПротокол, иные документы-основания для принятия решения о возвратеКонтрактная службаКонтрактная службаКонтрактная службаКонтрактная службаНе позднее дня принятия решения о возвратеУправление бухгалтерского учета и отчетностиНетПлатежное поручениеУправление бухгалтерского учета и отчетностиРешение о возврате средств обеспеченияКонтрактная службаКонтрактная службаКонтрактная службаКонтрактная службаНе позднее 2-х дней со дня поступления Решения о возврате средств обеспечения в УБУиОУправление бухгалтерского учета и отчетностиДо 3-х рабочих дней после получения документа-основания2.Учет операций с наличными денежными средствами и денежными документами 2.1Поступление наличных денежных средств (денежных документов) в кассуПриходный кассовый ордер (ф. 0310001) и/или (с записью «фондовый»)Управление бухгалтерского учета и отчетностиСлужебная записка, акты, накладные, Z-отчетОтветственное лицо (сотрудник, который получает денежный документ, бухгалтер-кассир)нетГлавный бухгалтер (уполномоченное лицо)--Управление бухгалтерского учета и отчетностиВ день поступления документа-основания2.2Выбытие наличных денежных средств из кассыРасходный кассовый ордер (ф. 0310002)Управление бухгалтерского учета и отчетностиЧек на подтверждение взноса наличных денежных средств--Главный бухгалтер (уполномоченное лицо)--Управление бухгалтерского учета и отчетностиВ день выбытия наличных денежных средств из кассы2.3.Регистрация приходных и расходных кассовых документовЖурнал регистрации приходных и расходных кассовых ордеров (ОКУД 0310003)Управление бухгалтерского учета и отчетностиПриходные / расходные кассовые ордера (ф.031001, ф.031002)Управление бухгалтерского учета и отчетностинетГлавный бухгалтер (уполномоченное лицо)---Одновременно с оформлением приходных и расходных кассовых документов2.4.Формирование кассовых книг (по наличным денежным средствам, по денежным документов) Кассовая книга (ф. 0504514)Управление бухгалтерского учета и отчетностиПриходные / расходные кассовые ордераУправление бухгалтерского учета и отчетностибухгалтер-кассир (уполномоченное лицо)Генеральный директор (уполномоченное лицо), Главный бухгалтер (уполномоченное лицо)Управление бухгалтерского учета и отчетностиЕжедневно по итогам дня Управление бухгалтерского учета и отчетностиПри получении(поступлении)/выдаче(сдаче) наличных денежных средств по каждому кассовому ордеру. Титульный лист распечатывается в конце года2.5.Отчет бухгалтера-кассираУправление бухгалтерского учета и отчетностиОтрывные копии из кассовой книги, приходные и расходные кассовые документы, ведомости, пр.)Управление бухгалтерского учета и отчетностибухгалтер-кассир (уполномоченное лицо)Главный бухгалтер (уполномоченное лицо)Управление бухгалтерского учета и отчетностиЕжедневно по итогам дня Ежедневно при получении(поступлении)/выдаче(сдаче) наличных денежных средств по каждому кассовому ордеру. 2.6.Внесение наличных денежных средств с использованием корпоративных пластиковых картРасшифровка сумм неиспользованных (внесенных через банкомат или пункт выдачи наличных денежных средств) средств (ф. 0531251)Управление бухгалтерского учета и отчетностиРасходный кассовый ордер (ф. 0310002)Бухгалтер-кассир-Главный бухгалтер (уполномоченное лицо)--Бухгалтер-кассирВ день /на следующий день внесения средств на корпоративную карту2.7.Учет операций по приходу и расходу наличных денежных средств, учет операций по регистрации показаний счетчиковЖурнал кассира-операциониста КМ-4 (ф. 0330104)Управление бухгалтерского учета и отчетностиZ-отчетыУправление организации плоскостных парковок (Z-отчеты за текущий месяц должны быть предоставлены в полном объеме не позднее 3 числа следующего месяца)-Главный бухгалтер (уполномоченное лицо)---Ежедневно при поступлении документа-основания2.8.Составление отчета кассира-операциониста о показаниях счетчиков контрольно-кассовой машины и поступлении наличных денежных средствСправка-отчет кассира-операциониста № КМ-6 (ф. 0330106)Управление бухгалтерского учета и отчетностиZ-отчеты/ПКОБухгалтер-кассир-Главный бухгалтер (уполномоченное лицо)--Бухгалтер-кассирЕжедневно при поступлении документа-основания2.9.Сводный отчет о показаниях счетчиков контрольно-кассовых машин и поступлений наличных денежных средств за текущий рабочий деньСведения о показаниях счетчиков ККМ и выручке организации КМ-7 (Приложение к Справке-отчету кассира-операциониста за текущую дату)Управление бухгалтерского учета и отчетностиОтчет кассира-операционистаБухгалтер-кассир-Главный бухгалтер (уполномоченное лицо)--Бухгалтер-кассирЕжедневно при поступлении документа-основания2.10Проведение специалистом центра технического обслуживания плановых технических осмотров, включающих проверку состояния механизмов электронных программных частей контрольно-кассовой машины, устранение мелких неисправностейЖурнал учета вызовов технических специалистов и регистрации выполненных работ (Унифицированная форма N КМ-8) (ОКУД 0330108)Мастер ЦТОАкт по техническому обслуживаниюМастер ЦТО-Мастер ЦТО---Находится на хранении в бухгалтерии№ п/пОперация Документ по операцииДокумент-основаниеОтветственный за согласованиеОтветственный за утверждениеОтветственный за предоставление в бухгалтериюСроки предоставления в бухгалтериюОтветственный за ввод в систему бухгалтерского учетаСрок обработки (исполнения) документа в бухгалтерииНаименование создаваемого документаОтветственный за формированиеНаименование документаОтветственный за предоставление1Поступление паркокарт и скретч карт 1.1Заказ парковочных билетов и скретч-карт у поставщикаЗаявка на поставку в соответствии с графиком Подразделение ответственное за заказ парковочных билетов и скретч-картДоговор Подразделение ответственное за заказ парковочных билетов и скретч-картПодразделение ответственное за заказ парковочных билетов и скретч-картГенеральный директор (уполномоченное лицо)    нет1.2Поставка парковочных билетов и скретч-карт Приходный ордер (ф.0504207)Управление бухгалтерского учета и отчетности Накладная (ТОРГ-12), счет-фактураМОЛПодразделение ответственное за заказ парковочных билетов и скретч-картГенеральный директор (уполномоченное лицо) Подразделение ответственное за заказ парковочных билетов и скретч-картВ момент поступленияУправление бухгалтерского учета и отчетностинет1.3Выставление претензии (извещения) поставщику Претензия Управление договорно-правовой работы Накладная (ТОРГ-12), Акт ТОРГ-2, акт по форме, определённой договором, техническое заданиеПодразделение ответственное за заказ парковочных билетов и скретч-картПодразделение ответственное за заказ парковочных билетов и скретч-картГенеральный директор (уполномоченное лицо) Ответственное лицо по исполнению контрактаВ день выявления отклонений по количеству/ качествунет1.3.1Порядок отражения расчетов по претензии см. в разделе "Расчеты с контрагентами" , п. 32Возврат поставщику (в соответствии с регламентом "Порядок учета возврата паркокарты")2.1.Возврат паркокарт в случае выявления производственного брака после приемки2.1.1Оформление установленного брака Акт о бое, порче, ломе паркокарты материальных ценностей (форма ТОРГ-15)Подразделение ответственное за заказ парковочных билетов и скретч-карт  МОЛГенеральный директор (уполномоченное лицо) МОЛВ день оформления Управление бухгалтерского учета и отчетностинет2.1.2Оформление претензии на сумму некачественной поставки Претензия Управление договорно-правовой работыАкт о бое, порче, ломе материальных ценностей (ТОРГ-15) Распоряжение руководства, Акт ( МХ-1), Заключение эксперта о выявлении бракаПодразделение ответственное за заказ парковочных билетов и скретч-картУправление договорно-правовой работыГенеральный директор (уполномоченное лицо) Ответственное лицо по исполнению контрактаПо мере предъявления претензии поставщику нетнет2.1.3Списание стоимости некачественной паркокарты Акт о списании материальных запасов (ф.0504230)Управление бухгалтерского учета и отчетностиПретензия, Акт о бое, порче, ломе материальных ценностей (ТОРГ-15); в соответствующих случаях заключение экспертаМОЛКомиссияГенеральный директор (уполномоченное лицо) МОЛ, отправляющий паркокарты (ОЛК, Магазин) в составе отчета за день списания нетДо 3-х рабочих дней после получения документа-основания3Учет паркокарт на складе3.1.Операции оформляются в соответствии с разделом "Учет материалов"4Выбытие паркокарт4.1Выдача паркокарт со склада юридическим лицам Акт приема-передачи по форме, утверждаемой договоромМОЛДоговор на продажу паркокартРуководитель ответственного подразделенияРуководитель ответственного подразделенияГенеральный директор (уполномоченное лицо) Ответственный подразделенияВ день выдачиУправление бухгалтерского учета и отчетностинет4.2Списание паркокарт, выданных юридическим лицамАкт о списании материальных запасов (ф.0504230)Управление бухгалтерского учета и отчетностиАкт приема-передачи по форме, утверждаемой договоромМОЛКомиссияГенеральный директор (уполномоченное лицо) МОЛВ день выдачинетДо 3-х рабочих дней после получения документа-основания4.2.1Утилизация паркокартАкт об утилизации паркокарт МОЛАкт о списании материальных запасов (ф.0504230)МОЛКомиссияГенеральный директор (уполномоченное лицо) МОЛвместе с актом на списание непригодных паркокартнетнет4.3Передача паркокарт со склада агентам на реализациюАкт приема-передачи по форме, утверждаемой договором; Накладная М-15, Товарно-транспортная накладнаяМОЛДоговор на реализацию паркокартРуководитель ответственного подразделенияРуководитель ответственного подразделенияГенеральный директор (уполномоченное лицо) Ответственный подразделенияВ день выдачиУправление бухгалтерского учета и отчетностинет4.4Списание паркокарт, переданных агентам на реализациюАкт о списании материальных запасов (ф.0504230)Управление бухгалтерского учета и отчетностиОтчет агентаПретензияМОЛКомиссияГенеральный директор (уполномоченное лицо) МОЛВ день выдачинетДо 3-х рабочих дней после получения документа-основания4.5Возврат паркокарт от агентаАкт приема-передачи по форме, утверждаемой договоромМОЛОтчет агентаДоговорСоглашение о расторжении договораПретензияМОЛРуководитель ответственного подразделенияГенеральный директор (уполномоченное лицо) МОЛВ день выдачинетнет4.6Учет расчетов с агентами по претензиямПретензияУправление договорно-правовой работыАкт приема-передачи по форме, утверждаемой договоромМОЛУправление договорно-правовой работыГенеральный директор (уполномоченное лицо)Руководитель ответственного подразделенияНа следующий день после выставления претензии агентунетнетБухгалтерская справка (ф.0504833)Управление бухгалтерского учета и отчетности. ПретензияРуководитель подразделения, ответственного за эксплуатацию группы ОСНет Управление бухгалтерского учета и отчетности, начальник отдела нет нет Управление бухгалтерского учета и отчетностинетТаблица 4 Учет операций по движению материалов № п/пОперацияДокумент по операцииДокумент-основаниеОтветственный за согласованиеОтветственный за утверждениеОтветственный за предоставление в бухгалтериюСроки предоставления в бухгалтериюОтветственный за ввод в систему бухгалтерского учетаСрок обработки (исполнения) документа в бухгалтерииНаименование создаваемого документаОтветственный за формированиеНаименование документаОтветственный за предоставление1.Поступление материалов от поставщиков (по договору купли-продажи)1.1Выписка доверенности на получение материаловДоверенность (Ф. 0315001)Управление бухгалтерского учета и отчетностиДоговорРуководитель ответственного подразделения  Генеральный директор (уполномоченное лицо), Главный бухгалтер (уполномоченное лицо)  Управление бухгалтерского учета и отчетностиДо 3-х рабочих дней после получения документа-основания1.2Приемка материалов на склад (если не выявлены расхождения по количеству и качеству)Приходный ордер (ф.0504207)Управление бухгалтерского учета и отчетности Накладная (ТОРГ-12), Счет-фактураРуководитель ответственного подразделения Руководитель ответственного подразделения Генеральный директор (уполномоченное лицо) МОЛВ момент поступления в случае получения МЗ по доверенности М-2 корешок сдается в Управление бухгалтерского учета и отчетностиУправление бухгалтерского учета и отчетностиДо 3-х рабочих дней после получения документа-основания2.Поступление материалов, приобретенных за наличный расчет          2.1.Оприходование материалов от подотчетного лица на склад Приходный ордер (ф.0504207)Управление бухгалтерского учета и отчетностиТоварная накладная;товарный чек;кассовый чек;заявление на авансПодотчетное лицоРуководитель подразделенияГенеральный директор (уполномоченное лицо) Подотчетное лицоВ момент поступленияУправление бухгалтерского учета и отчетностиДо 3-х рабочих дней после получения документа-основания2.2.Прочие действия по учету поступления материалов аналогичны действиям, прописанным в операциях "Поступление материалов от поставщиков (по договору купли-продажи)"3.Операции по учету отклонений по количеству/качеству при поступлении материалов 3.1.Выставление претензий поставщику по выявленным расхождениям (по кол-ву и качеству)ПретензияУправление договорно-правовой работы Накладная (ТОРГ-12)Акт приемки по форме, определенной договоромДоговорОтветственное лицо по исполнению контрактаОтветственное лицо по исполнению контрактаГенеральный директор (уполномоченное лицо) нетнетнетнетБухгалтерская справкаУправление бухгалтерского учета и отчетности. ПретензияОтветственное лицо по исполнению контрактаНет Управление бухгалтерского учета и отчетности, начальник отдела нет нет Управление бухгалтерского учета и отчетностиДо 3-х рабочих дней после получения документа-основания4.Учет складских операций4.1Перемещение материалов между структурными подразделениями ТРЕБОВАНИЕ-НАКЛАДНАЯ (ф. 0504204)Управление бухгалтерского учета и отчетностиЗаявка на получение ТМЦ получателяРуководитель ответственного подразделенияРуководитель ответственного подразделениянетОтветственный подразделения -инициатор перемещенияВ день составления заявкиУправление бухгалтерского учета и отчетностиДо 3-х рабочих дней после получения документа-основания4.2Списание материалов (за исключением запасных частей, смазок, масел, форменной и спецодежды)Акт о списании материальных запасов (ф.0504230)Управление бухгалтерского учета и отчетностиЗаявка на получение ТМЦ, служебная записка, ведомость выдачи материальных ценностей на нужды учреждения Руководитель ответственного подразделенияКомиссия Генеральный директор (уполномоченное лицо) МОЛ Не позднее дня, следующего за днем выдачи материаловУправление бухгалтерского учета и отчетностиДо 3-х рабочих дней после получения документа-основания4.2.1Списание материалов ( по причине приостановление уголовного дела и невозмодности установления виновных лиц)Акт о списание ущерба, причиненного недостачей материальных ценностей, нематериальных активов и иного имуществаУправление бухгалтерского учета и отчетностиУведомление правоохранительных органов о приостановление уголовного дела и не возможности установления виновных лицРуководитель ответственного подразделенияКомиссия Генеральный директор (уполномоченное лицо) нет нет Управление бухгалтерского учета и отчетностиДо 3-х рабочих дней после получения документа-основания4.2.2Списание стоимости некачественных/бракованных материалов Акт о списании материальных запасов (ф.0504230)Управление бухгалтерского учета и отчетностиПретензия, Акт о бое, порче, ломе материальных ценностей (ТОРГ-15); в соответствующих случаях заключение экспертаМОЛКомиссияГенеральный директор (уполномоченное лицо) МОЛ, отправляющий паркокарты (ОЛК, Магазин) в составе отчета за день списания нетДо 3-х рабочих дней после получения документа-основания4.3Списание материалов (смазки, масла, форменная и спецодежда)Акт о списании материальных запасов (ф.0504230)Управление бухгалтерского учета и отчетностиВедомость выдачи материальных ценностей на нужды учрежденияРуководитель ответственного подразделенияКомиссия Генеральный директор (уполномоченное лицо) МОЛ Не позднее дня, следующего за днем выдачи материаловУправление бухгалтерского учета и отчетностиДо 3-х рабочих дней после получения документа-основания4.4Списание материалов (запасные части к транспортным средствам)Акт о списании материальных запасов (ф.0504230)Управление бухгалтерского учета и отчетностиВедомость выдачи материальных ценностей на нужды учреждения, акт установки запасных частей на автотранспортное средства, дефектная федомость, карточка учета работы автомобильной шины, карточка учета работы аккумуляторной батареиРуководитель ответственного подразделенияКомиссия Генеральный директор (уполномоченное лицо) МОЛ Не позднее дня, следующего за днем выдачи материаловУправление бухгалтерского учета и отчетностиДо 3-х рабочих дней после получения документа-основания5Операции по учету спецодежды (форменной одежды) Поступление СИЗ и форменной одежды оформляется теми же документами и в том же порядке, что и поступление на склад материалов5.1.Учет спецодежды5.1.1.Поставка спецодежды на склад Приходный ордер (ф.0504207)Управление бухгалтерского учета и отчетностиНакладная (ТОРГ-12), Счет-фактураОтветственное лицо подразделения Руководитель ответственного подразделения Руководитель ответственного подразделения МОЛ В день приёмки спецодеждыУправление бухгалтерского учета и отчетностиДо 3-х рабочих дней после получения документа-основания5.1.2Учет выдачи спецодежды в индивидуальное пользование (передача в эксплуатацию) Ведомость учета специальной одежды, средств индивидуальной защиты и ФО; запись в личной карточке учета средств индивидуальной защиты (СИЗ), запись в карточке (книге) учета выдачи имущества в пользование; ТРЕБОВАНИЕ-НАКЛАДНАЯ (ф. 0504204)МОЛ Заявка на получение ТМЦМОЛ Руководитель ответственного подразделения Руководитель ответственного подразделения МОЛ В день составления заявкинетнет5.1.3Учет возврата спецодежды(при увольнении сотрудника, при переводе на новую должность) Ведомость (возврата) учета специальной одежды, средств индивидуальной защиты и ФО;запись в личной карточке учета средств индивидуальной защиты (СИЗ), запись в карточке (книге) учета выдачи имущества в пользование.МОЛ Заявление сотрудникаМОЛ Руководитель ответственного подразделения Руководитель ответственного подразделения МОЛ В день увольнениянетнет5.1.4.Выбытие спецодежды при повреждении, утереАкт о списании мягкого и хозяйственого инвентаря (ф.0504143);Управление бухгалтерского учета и отчетностиЗаявление сотрудникаСлужебная записка руководителя ответственного подразделенияМОЛ Руководитель ответственного подразделения Руководитель ответственного подразделения МОЛ В день предоставления заявления сотрудника, служебной записки руководителя ответственного подразделенияУправление бухгалтерского учета и отчетностиДо 3-х рабочих дней после получения документа-основаниязапись в личной карточке учета средств индивидуальной защиты (СИЗ), запись в карточке (книге) учета выдачи имущества в пользование.МОЛ нет5.1.5Удержание стоимости/части стоимости спецодежды с работниковБухгалтерская справкаУправление бухгалтерского учета и отчетностиЗаявление на удержаниеРуководитель ответственного подразделения Руководитель ответственного подразделения Главный бухгалтер (уполномоченное лицо) Руководитель ответственного подразделения Не позднее дня согласования заявления на удержаниеУправление бухгалтерского учета и отчетностиДо 3-х рабочих дней после получения документа-основания5.1.6Оформление списания изношенных и непригодных для дальнейшего использования спецодежды(форменной одежды)Акт о списании мягкого и хозяйственого инвентаря (ф.0504143);Управление бухгалтерского учета и отчетностиРезультат инвентаризации спецодежды , Сравнение сроков использования спецодежды с фактическими МОЛ Комиссия Руководитель ответственного подразделения МОЛ В день списания изношенных и непригодных для дальнейшего использования спецодежды(форменной одежды)Управление бухгалтерского учета и отчетностиДо 3-х рабочих дней после получения документа-основаниязапись в личной карточке учета средств индивидуальной защиты (СИЗ), запись в карточке (книге) учета выдачи имущества в пользование.МОЛ нет6Операции по учету ГСМ и путевых листов6.1Учет движения транспортного средства Путевой лист грузовойАвтотранспортная диспетчерскаяПлан-график выхода транспорта на линиюАвтотранспортная диспетчерскаяАвтотранспортная диспетчерскаяГенеральный директор (уполномоченное лицо) Автотранспортная диспетчерская В составе отчета о расходе ГСМне вводятся нет6.2Регистрация выдачи путевых листовЖурнал учета движения путевых листов (форма №8)Автотранспортная диспетчерскаяПутевые листы грузовой с приложением актов перемещения ТСАвтотранспортная диспетчерскаяРуководитель ответственного подразделения Генеральный директор (уполномоченное лицо) МОЛежедневно в момент оформления и выдачи/получения путевого листане вводятся нет6.3Передача путевых листов в УБУиОРеестр передачи документовАвтотранспортная диспетчерскаяПутевые листы грузовой с приложением актов перемещения ТСАвтотранспортная диспетчерскаяРуководитель ответственного подразделения нетМОЛподекадно - на 2-ой рабочий день, следующий за последним днем декадынетнет6.4Учет расхода ГСМОтчет по движению горюче-смазочных материаловАвтотранспортная диспетчерскаяПутевые листы грузовой с приложением актов перемещения ТСАвтотранспортная диспетчерскаяРуководитель ответственного подразделения Генеральный директор (уполномоченное лицо) МОЛНе позднее 3-го дня месяца, следующего за отчетнымнетнет6.5.Списание ГСМАкт о списании материальных запасов (ф.0504230)Управление бухгалтерского учета и отчетностиОтчет по движению горюче-смазочных материалов, Путевые листы Автотранспортная диспетчерскаяКомиссия Генеральный директор (уполномоченное лицо) МОЛНе позднее 3-го дня месяца, следующего за отчетнымне вводятся До 3-х рабочих дней после получения документа-основания6.6.Удержание перерасхода ГСМ по вине водителя Бухгалтерская справка Управление бухгалтерского учета и отчетностиВедомость расчет расходов на ГСМ, приказ генерального директораАвтотранспортная диспетчерскаянетУправление бухгалтерского учета и отчетности, начальник отделанетнетУправление бухгалтерского учета и отчетностиДо 3-х рабочих дней после получения документа-основанияТаблица 5 Учет операций по аренде имущества  № п/пОперацияДокумент по операцииДокумент-основаниеОтветственный за согласование/ проверку Ответственный за утверждениеОтветственный за предоставление в бухгалтериюСроки предоставления в бухгалтериюОтветственный за ввод в систему бухгалтерского учетаСрок обработки (исполнения) документа в бухгалтерииНаименование создаваемого документаОтветственный за формированиеНаименование документаОтветственный за предоставление1.Учет операций по договору лизинга 1.1Поступление от лизингодателя имущество по договору финансовой аренды (условие учета: "на балансе лизингополучателя")Акт приемки-передачи ОС по договору лизингаРуководитель ответственного подразделенияДоговор финансовой аренды,Техническая документация по объекту ОС,Акт о приеме-передаче объекта ОС (ОС-1, ОС-1а - здание, ОС-1б - группа объектов)Руководитель ответственного подразделенияКомиссияГенеральный директор (уполномоченное лицо)МОЛНе позднее дня подписания акта приемки-передачиУправление бухгалтерского учета и отчетностиДо 3-х рабочих дней после получения документа-основания1.2Ввод в эксплуатацию предмета лизинга Акт о приеме-передаче объекта ОС (ОС-1, ОС-1а - здание, ОС-1б - группа объектов)МОЛТехническая документация по объекту ОСРуководитель ответственного подразделенияКомиссияГенеральный директор (уполномоченное лицо)МОЛПри вводе в эксплуатацию (передаче в подразделение) объекта ОСУправление бухгалтерского учета и отчетностиДо 3-х рабочих дней после получения документа-основания1.3Включение лизингового имущества в состав ОСИнвентарная карточка учета объекта ОС (ОС-6, ОС-6а - группа объектов)Управление бухгалтерского учета и отчетностиАкт о приеме-передаче объекта ОС (ОС-1, ОС-1а - здание, ОС-1б - группа объектов)МОЛнетнетнетнетУправление бухгалтерского учета и отчетностиДо 3-х рабочих дней после получения документа-основания1.4Начисление лизинговых платежей за отчетный период Бухгалтерская справка (ф.0504833)Управление бухгалтерского учета и отчетностиДоговор финансовой аренды, акт приемки-передачи, счет-фактура; график платежейРуководитель ответственного подразделениянетРуководитель ответственного подразделениянетнетУправление бухгалтерского учета и отчетностиДо 3-х рабочих дней после получения документа-основания1. 5Выкуплен предмет лизинга при условии погашения всей суммы лизинговых платежей Отметка в карточке объекта ОС-6, ОС-6а Управление бухгалтерского учета и отчетностиДоговор финансовой аренды(информация об окончании срока действия договора) либо договор купли-продажи , в случае если договор аренды не предусматривает выкупаРуководитель ответственного подразделениянетГенеральный директор (уполномоченное лицо)Руководитель ответственного подразделенияДата окончания договора финансовой аренды (лизинга)Управление бухгалтерского учета и отчетностиДо 3-х рабочих дней после получения документа-основания2.Учет операций по договору аренды2.1Поступило от арендодателя имущество по договору арендыАкт приема-передачи по форме, определенной договоромУправление бухгалтерского учета и отчетностиДоговор аренды, акт приема - передачи,техническая документация по объекту ОСРуководитель ответственного подразделенияРуководитель ответственного подразделенияГенеральный директор (уполномоченное лицо)МОЛВ день подписания акта приема-передачиУправление бухгалтерского учета и отчетностиДо 3-х рабочих дней после получения документа-основания2.2Возвращен предмет аренды арендодателюАкт приема-передачи по форме, определенной договоромУправление бухгалтерского учета и отчетностиДоговор аренды(информация об окончании срока действия договора), акт приема - передачи, акт сверки расчетов по договоруРуководитель ответственного подразделенияРуководитель ответственного подразделенияГенеральный директор (уполномоченное лицо)МОЛ В день подписания акта приема-передачиУправление бухгалтерского учета и отчетностиДо 3-х рабочих дней после получения документа-основания3.Учет операций по договору ответственного хранения3.1Поступление имущества по договору ответственного храненияАкт приема-передачи по форме, определенной договоромРуководитель ответственного подразделенияДоговор ответственного хранения,техническая документация по объектуРуководитель ответственного подразделенияРуководитель ответственного подразделенияГенеральный директор (уполномоченное лицо)МОЛВ день подписания договора и акта передачиУправление бухгалтерского учета и отчетностиДо 3-х рабочих дней после получения документа-основания3.2Выбытие имущества по договору ответственного храненияАкт приема-передачи по форме, определенной договоромРуководитель ответственного подразделенияДоговор ответственного хранения(информация об окончании срока действия договора)Руководитель ответственного подразделенияРуководитель ответственного подразделенияГенеральный директор (уполномоченное лицо)МОЛ В день подписания договора и акта передачиУправление бухгалтерского учета и отчетностиДо 3-х рабочих дней после получения документа-основания4.Учет земельных участков по договорам безвозмездного срочного пользования4.1Поступление земельных участковБухгалтерская справка (ф.0504833)Руководитель ответственного подразделенияДоговор безвозмездного срочного пользованияУправление договорно - правовой работынетУправление бухгалтерского учета и отчетности, начальник отделанетВ течение 2-х дней после подписанияУправление бухгалтерского учета и отчетностиДо 3-х рабочих дней после получения документа-основания4.2Выбытие земельных участковБухгалтерская справка (ф.0504833)Руководитель ответственного подразделенияДополнительное соглашение к договору безвозмездного срочного пользованияУправление договорно - правовой работынетУправление бухгалтерского учета и отчетности, начальник отделанетВ течение 2-х дней после подписанияУправление бухгалтерского учета и отчетностиДо 3-х рабочих дней после получения документа-основанияТаблица 6Учет доходов№ п/пОперацияДокумент по операцииДокумент-основаниеОтветственный за согласованиеОтветственный за утверждениеОтветственный за предоставление в бухгалтериюСроки предоставления в бухгалтериюОтветственный за ввод в систему бухгалтерского учетаСрок обработки (исполнения) документа в бухгалтерииНаименование создаваемого документаОтветственный за формированиеНаименование документаОтветственный за предоставление1.Учет доходов1.1Отражение фактически поступивших денежных средств Кассовое поступление/Бухгалтерская операция (ф.0504833)Управление бухгалтерского учета и отчетностиВыписка из лицевого счета администратора доходов бюджета с приложениями (ф.0531761)нетнет нетнетнетУправление бухгалтерского учета и отчетностиНе позднее 1 (одного) рабочего дня после выгрузки выписки из лицевого счета администратора доходов бюджета, в день поступления1.2Уточнение вида и принадлежности платежаУведомление об уточнении вида и принадлежности платежа (ф. 0531809)Управление бухгалтерского учета и отчетностиЗапрос на уточнение вида и принадлежности платежа (ф. 0531808)Платежное поручение (ф. 0401060)нетнет нетнетнетУправление бухгалтерского учета и отчетностиНе позднее 5 (пяти) рабочих дней со дня поступления запроса в УБУиО от УФК/ДТРиРДТИ 1.3Возврат денежных средств по обращениям физических и юридических лицРешение о возврате денежных средств из бюджета города МосквыДирекция администрирования и контроля нарушений парковок/Отдел аналитики/Дирекция организации плоскостных парковокЗаявление, постановление, иной документ-основание для принятия решения о возвратеДирекция администрирования и контроля нарушений парковок/Отдел аналитики/Дирекция организации плоскостных парковокДирекция администрирования и контроля нарушений парковок/Отдел аналитики/Дирекция организации плоскостных парковокГенеральный директор(уполномоченное лицо)Дирекция администрирования и контроля нарушений парковок/Отдел аналитики/Дирекция организации плоскостных парковокНе позднее следующего дня после утверждения РешенияУправление бухгалтерского учета и отчетностиСогласно срокам, установленным внутренними Регламентами процесса организации работы в ГКУ "АМПП" по возврату денежных средств--Исполнительный листУправление бухгалтерского учета и отчетностинет нетУправление бухгалтерского учета и отчетностиПо мере поступления информации от Департамента финансов города МосквыУправление бухгалтерского учета и отчетностиНе позднее 5 (пяти) рабочих дней после регистрации Исполнительного листа в Учреждении, принятия его в работуЗаявка на возврат (ф.0531803)Управление бухгалтерского учета и отчетностиРешение о возврате денежных средств из бюджета города МосквыДирекция администрирования и контроля нарушений парковок/Отдел аналитики/Дирекция организации плоскостных парковокДирекция администрирования и контроля нарушений парковок/Отдел аналитики/Дирекция организации плоскостных парковокГенеральный директор(уполномоченное лицо)Дирекция администрирования и контроля нарушений парковок/Отдел аналитики/Дирекция организации плоскостных парковокнетУправление бухгалтерского учета и отчетностиНе позднее 5 (пяти) рабочих дней со дня получения выписки из лицевого счета/принятия документов к учету1.4Возврат денежных средств (восстановление расходов на л/с 0378011000451830)Решение о возврате денежных средств из бюджета города МосквыУправление бухгалтерского учета и отчетностиРешение о возврате денежных средств из бюджета города МосквыУправление бухгалтерского учета и отчетностиУправление бухгалтерского учета и отчетностиГенеральный директор(уполномоченное лицо)--Управление бухгалтерского учета и отчетностиНе позднее 5 (пяти) рабочих дней со дня утверждения Решения о возврате денежных средств из бюджета города Москвы1.5Возврат денежных средств (в случае излишне перечисленных штрафных санкций по договорам/государственным контрактам)Решение о возврате денежных средств из бюджета города МосквыОтветственное подразделениеРешение о возврате денежных средств из бюджета города МосквыОтветственное подразделениеОтветственное подразделениеГенеральный директор(уполномоченное лицо)Ответственное подразделениеНе позднее следующего дня после утверждения РешенияУправление бухгалтерского учета и отчетностиНе позднее 5 (пяти) рабочих дней со дня утверждения Решения о возврате денежных средств из бюджета города Москвы1.6Начисление доходов Бухгалтерская справка (ф.0504833)Управление бухгалтерского учета и отчетностиВыписка из лицевого счета администратора доходов бюджета с приложениями (ф. 0531761); иные документыДепартамент финансов города Москвы (СУФД)нет нетДепартамент финансов города Москвы (СУФД)-Управление бухгалтерского учета и отчетностиНе позднее 3 (трех) рабочих дней со дня получения выписки из лицевого счета/принятия документов к учетуАкт списания БСОУправление бухгалтерского учета и отчетностиУправление бухгалтерского учета и отчетностиУправление бухгалтерского учета и отчетности--Управление бухгалтерского учета и отчетностиНе позднее 1 (одного) дня после утвержденияОтчет от структурных подразделений Дирекция администрирования и контроля нарушений парковок/Отдел аналитикиДирекция администрирования и контроля нарушений парковок/Отдел аналитикиДирекция администрирования и контроля нарушений парковок/Отдел аналитикиДирекция администрирования и контроля нарушений парковок/Отдел аналитикиВ день утверждения, не позднее 3 (трех) рабочих дней после утвержденияУправление бухгалтерского учета и отчетностиВ день поступления отчетов от структурных подразделенийПротокол отказа от заключения контракта/договора, иные документыКонтрактная служба нет нетКонтрактная службаВ течение 3 (трех) рабочих дней после подписанияУправление бухгалтерского учета и отчетностиНе позднее 3 (трех) рабочих дней после получения документов от ответственного за их предоставлениеИсполнительный лист, решения суда в пользу УчрежденияУправление взыскания задолженностей и контроля парковок/Управление договорно-правовой работынет нетУправление взыскания задолженностей и контроля парковок/Управление договорно-правовой работыЕжемесячно, не позднее 3 (трех) дней месяца следующего за отчетнымУправление бухгалтерского учета и отчетностиНе позднее 27 (двадцати семи) рабочих дней со дня получения документов1.7Наложение штрафа за административное правонарушениеПостановление по делу об административном правонарушении Дирекция администрирования и контроля нарушений парковокМатериалы фото и видео- фиксации (ИС УГИБДД) в формате pdfДирекция администрирования и контроля нарушений парковокДирекция администрирования и контроля нарушений парковокДирекция администрирования и контроля нарушений парковокДирекция администрирования и контроля нарушений парковокВ течение 3 (трех) рабочих дней месяца, следующего за отчетнымУправление бухгалтерского учета и отчетностиДокументы в УБУиО не обрабатываются1.8Наложение/отмена штрафа за административное правонарушение по ст. 20.25Отчет о постановлениях, вынесенных по ч. 1 ст. 20.25 КоАП РФ Отдел контроля по исполнению административных наказанийПостановление по делу об административном правонарушении Управление по администрированию нарушенийОтдел контроля по исполнению административных наказанийДирекция администрирования и контроля нарушений парковокОтдел контроля по исполнению административных наказанийВ течение 3 (трех) рабочих дней месяца, следующего за отчетнымУправление бухгалтерского учета и отчетностиВ день поступления Отчета 1.9Отмена постановления по делу об административном правонарушении Решение об отмене постановления по делу об административном правонарушенииДирекция администрирования и контроля нарушений парковокЖалоба заявителя, материалы фото-, видео - фиксацииДирекция администрирования и контроля нарушений парковокДирекция администрирования и контроля нарушений парковокДирекция администрирования и контроля нарушений парковокДирекция администрирования и контроля нарушений парковокВ течение 3 (трех) рабочих дней месяца, следующего за отчетнымУправление бухгалтерского учета и отчетностиВ день поступления Отчета о выписанных и отмененных постановлениях по делу об административном правонарушении1.10Запрос на получение информации по ЭПС участникаОтвет на Запрос участникаУправление бухгалтерского учета и отчетностиРешение о возврате денежных средств из бюджета города Москвы с приложением необходимых документовОтветственное подразделениенет нетОтветственное подразделениеНе позднее 1 (одного) дня после получения ЗапросаУправление бухгалтерского учета и отчетностиВ день поступления имзенений, но не позднее 8 (восьми) рабочих дней после получения Запроса1.11Заключение договора/соглашения на право размещения на парковочных местах платных городских парковок/реализации парковочных карт и скретч-картДоговор, соглашение, заявка,акт оказанных услуг, акт приема-передачи, иное)Подразделения по направлениямДоговор, заявка,акт оказанных услуг, акт приема-передачи, иное)Подразделения по направлениямПодразделения по направлениямПодразделения по направлениямПодразделения по направлениямНе позднее следующего дня после подписанияУправление бухгалтерского учета и отчетностиПо мере поступления/принятия документа-основания к учету1.12Выставление счета на оплату (реализация парковочных карт, скретч-карт, абонементов и пр.)СчетУправление бухгалтерского учета и отчетностиДоговор, заявка,акт оказанных услуг, акт приема-передачи, иноеПодразделения по направлениямПодразделения по направлениямПодразделения по направлениямПодразделения по направлениямВ день выставления счетаУправление бухгалтерского учета и отчетностиНе позднее 2 (двух) рабочих дней после приема документовПодразделения, ответственные за предоставление счета контрагентуТаблица 7Денежные средства № п/пОперацияДокумент по операцииДокумент-основаниеОтветственный за согласованиеОтветственный за утверждениеОтветственный за предоставление в бухгалтериюСроки предоставления в бухгалтериюОтветственный за ввод в систему бухгалтерского учетаСрок обработки(исполнения) документа в бухгалтерииНаименование создаваемого документаОтветственный за формированиеНаименование документаОтветственный за предоставление1.Учет операций по безналичному расчету1.1.Осуществление платежа с лицевого счета Платежное поручениеУправление бухгалтерского учета и отчетностиПолный комплект подписанной исполнительской документации, предусмотренной контрактом/ договоромРуководитель (уполномоченное лицо) подразделения, ответственного за ведение контракта/ договора Руководитель (уполномоченное лицо) подразделения, ответственного за ведение контракта/ договора Генеральный директор (уполномоченное лицо), Главный бухгалтер (уполномоченное лицо)нетнетУправление бухгалтерского учета и отчетностиСогласно плана платежей, но не позднее сроков, указанных в контракте1.2.Отражение движения денежных средств по лицевому счетуВыписка банкаУправление бухгалтерского учета и отчетностиВыписка с лицевого счета и акцептованные МГК:Платежные поручения (0401060) контрагентаУправление бухгалтерского учета и отчетностинетнетУправление бухгалтерского учета и отчетностиВ сроки, установленные соглашением об информационном взаимодействии между Департаментом финансов и ГКУ АМППУправление бухгалтерского учета и отчетностиЕжедневно по итогам дня1.3.Возврат средств обеспеченияРешение о возврате средств обеспеченияКонтрактная службаПротокол, иные документы-основания для принятия решения о возвратеКонтрактная службаКонтрактная службаКонтрактная службаКонтрактная службаНе позднее дня принятия решения о возвратеУправление бухгалтерского учета и отчетностиНетПлатежное поручениеУправление бухгалтерского учета и отчетностиРешение о возврате средств обеспеченияКонтрактная службаКонтрактная службаКонтрактная службаКонтрактная службаНе позднее 2-х дней со дня поступления Решения о возврате средств обеспечения в УБУиОУправление бухгалтерского учета и отчетностиДо 3-х рабочих дней после получения документа-основания2.Учет операций с наличными денежными средствами и денежными документами 2.1Поступление наличных денежных средств (денежных документов) в кассуПриходный кассовый ордер (ф. 0310001) и/или (с записью «фондовый»)Управление бухгалтерского учета и отчетностиСлужебная записка, акты, накладные, Z-отчетОтветственное лицо (сотрудник, который получает денежный документ, бухгалтер-кассир)нетГлавный бухгалтер (уполномоченное лицо)--Управление бухгалтерского учета и отчетностиВ день поступления документа-основания2.2Выбытие наличных денежных средств из кассыРасходный кассовый ордер (ф. 0310002)Управление бухгалтерского учета и отчетностиЧек на подтверждение взноса наличных денежных средств--Главный бухгалтер (уполномоченное лицо)--Управление бухгалтерского учета и отчетностиВ день выбытия наличных денежных средств из кассы2.3.Регистрация приходных и расходных кассовых документовЖурнал регистрации приходных и расходных кассовых ордеров (ОКУД 0310003)Управление бухгалтерского учета и отчетностиПриходные / расходные кассовые ордера (ф.031001, ф.031002)Управление бухгалтерского учета и отчетностинетГлавный бухгалтер (уполномоченное лицо)---Одновременно с оформлением приходных и расходных кассовых документов2.4.Формирование кассовых книг (по наличным денежным средствам, по денежным документов) Кассовая книга (ф. 0504514)Управление бухгалтерского учета и отчетностиПриходные / расходные кассовые ордераУправление бухгалтерского учета и отчетностибухгалтер-кассир (уполномоченное лицо)Генеральный директор (уполномоченное лицо), Главный бухгалтер (уполномоченное лицо)Управление бухгалтерского учета и отчетностиЕжедневно по итогам дня Управление бухгалтерского учета и отчетностиПри получении(поступлении)/выдаче(сдаче) наличных денежных средств по каждому кассовому ордеру. Титульный лист распечатывается в конце года2.5.Отчет бухгалтера-кассираУправление бухгалтерского учета и отчетностиОтрывные копии из кассовой книги, приходные и расходные кассовые документы, ведомости, пр.)Управление бухгалтерского учета и отчетностибухгалтер-кассир (уполномоченное лицо)Главный бухгалтер (уполномоченное лицо)Управление бухгалтерского учета и отчетностиЕжедневно по итогам дня Ежедневно при получении(поступлении)/выдаче(сдаче) наличных денежных средств по каждому кассовому ордеру. 2.6.Внесение наличных денежных средств с использованием корпоративных пластиковых картРасшифровка сумм неиспользованных (внесенных через банкомат или пункт выдачи наличных денежных средств) средств (ф. 0531251)Управление бухгалтерского учета и отчетностиРасходный кассовый ордер (ф. 0310002)Бухгалтер-кассир-Главный бухгалтер (уполномоченное лицо)--Бухгалтер-кассирВ день /на следующий день внесения средств на корпоративную карту2.7.Учет операций по приходу и расходу наличных денежных средств, учет операций по регистрации показаний счетчиковЖурнал кассира-операциониста КМ-4 (ф. 0330104)Управление бухгалтерского учета и отчетностиZ-отчетыУправление организации плоскостных парковок (Z-отчеты за текущий месяц должны быть предоставлены в полном объеме не позднее 3 числа следующего месяца)-Главный бухгалтер (уполномоченное лицо)---Ежедневно при поступлении документа-основания2.8.Составление отчета кассира-операциониста о показаниях счетчиков контрольно-кассовой машины и поступлении наличных денежных средствСправка-отчет кассира-операциониста № КМ-6 (ф. 0330106)Управление бухгалтерского учета и отчетностиZ-отчеты/ПКОБухгалтер-кассир-Главный бухгалтер (уполномоченное лицо)--Бухгалтер-кассирЕжедневно при поступлении документа-основания2.9.Сводный отчет о показаниях счетчиков контрольно-кассовых машин и поступлений наличных денежных средств за текущий рабочий деньСведения о показаниях счетчиков ККМ и выручке организации КМ-7 (Приложение к Справке-отчету кассира-операциониста за текущую дату)Управление бухгалтерского учета и отчетностиОтчет кассира-операционистаБухгалтер-кассир-Главный бухгалтер (уполномоченное лицо)--Бухгалтер-кассирЕжедневно при поступлении документа-основания2.10Проведение специалистом центра технического обслуживания плановых технических осмотров, включающих проверку состояния механизмов электронных программных частей контрольно-кассовой машины, устранение мелких неисправностейЖурнал учета вызовов технических специалистов и регистрации выполненных работ (Унифицированная форма N КМ-8) (ОКУД 0330108)Мастер ЦТОАкт по техническому обслуживаниюМастер ЦТО-Мастер ЦТО---Находится на хранении в бухгалтерии